Análisis Jurídico sobre las Normas del COPCI respecto a incumplimientos de los Exportadores que Acarrean Responsabilidad Penal Tipificada en el COIP en el primer semestre de 2024.

Abstract

El Código Orgánico de la Producción, Comercio e Inversiones (COPCI) regula la interacción entre el Estado y los exportadores, considerados “Inversionistas Nacionales”. El Estado, como protector del bien jurídico, establece estrictas normativas que abarcan aspectos laborales, ambientales, tributarios y de seguridad social. Las infracciones de los exportadores pueden variar desde incumplimientos en aportes y condiciones mínimas de inversión de capital nacional hasta violaciones de normas laborales y ambientales. Las sanciones incluyen multas pecuniarias y la suspensión o revocación de autorizaciones, dependiendo de la gravedad de la infracción. El artículo 190 del COPCI define contravenciones aduaneras que resultan en sanciones administrativas severas, como multas y destrucción de mercancías, aunque no siempre implican responsabilidad penal. Además, ciertas conductas contempladas en el COPCI pueden constituir delitos penales según el Código Orgánico Integral Penal (COIP), como la falsificación de documentos, la obstrucción de inspecciones estatales y el cohecho. Estas conductas, claramente definidas en ambos códigos, imponen una responsabilidad penal subsidiaria dependiendo de la adecuación de la conducta al tipo penal. Es importante que a través de la revisión documental y el uso de entrevistas a expertos se podrá discernir los conocimientos que los exportadores mantienen respecto a los incumplimientos que de ocurrir pueden acarrear responsabilidad penal para el exportador, en ese sentido se consulta y evidencia el nivel de conocimientos que mantienen los exportadores.